新手出纳做账表格如何制作
发布时间：2025-12-11 09:27:54来源：
【新手出纳做账表格如何制作】作为刚入行的新手出纳，掌握基础的做账表格制作方法是非常重要的。做账表格不仅是记录企业日常收支、资金流动的工具，也是财务管理和报表编制的基础。本文将从基本概念、常用表格类型以及制作步骤三个方面进行总结，并附上实用表格模板供参考。
一、做账表格的基本概念
做账表格是用于记录企业经济业务的原始凭证和会计信息的载体。它通常包括以下
- 日期
- 业务内容
- 收入或支出金额
- 付款人/收款人
- 银行账户信息
- 备注说明等
常见的做账表格有：现金日记账、银行存款日记账、费用报销单、发票登记表等。
二、常用做账表格类型及用途
| 表格名称 | 主要用途 | 适用场景 |
| 现金日记账 | 记录现金收支情况 | 日常现金管理 |
| 银行存款日记账 | 记录银行账户的存取款情况 | 银行对账与资金监控 |
| 费用报销单 | 记录员工报销的费用 | 员工报销流程 |
| 发票登记表 | 登记收到或开具的发票信息 | 税务申报与进项抵扣 |
| 收支汇总表 | 汇总某一时间段内的收入与支出 | 月度或季度财务分析 |
三、做账表格的制作步骤
1. 确定需求
根据企业业务类型和财务制度，明确需要哪些表格。
2. 设计表格结构
包括列名（如日期、摘要、金额、凭证号等）和行数（根据实际业务量设定）。
3. 填写内容
每笔业务需如实填写，确保数据准确无误。
4. 定期核对
每日或每周核对账目，确保账实相符。
5. 归档保存
按时间或类别整理并妥善保存，便于后续查阅和审计。
四、实用表格模板（示例）
1. 现金日记账（简化版）
| 日期 | 摘要 | 收入（元） | 支出（元） | 余额（元） | 凭证号 |
| 2025-04-01 | 工资发放 | - | 5000 | 8000 | 001 |
| 2025-04-02 | 客户收款 | 3000 | - | 11000 | 002 |
| 2025-04-03 | 办公用品采购 | - | 800 | 10200 | 003 |
2. 费用报销单（简化版）
| 报销人 | 日期 | 项目名称 | 金额（元） | 用途说明 | 审批状态 |
| 张三 | 2025-04-01 | 办公用品 | 200 | 购买打印机墨盒 | 已审批 |
| 李四 | 2025-04-02 | 交通费 | 150 | 上班打车费用 | 待审批 |
五、注意事项
- 做账表格应保持整洁、清晰，避免涂改。
- 所有数据必须真实、合法，不得伪造。
- 定期备份电子表格，防止数据丢失。
- 对于复杂业务，建议使用财务软件辅助管理。
通过以上内容的总结与表格展示，新手出纳可以更好地理解如何制作和使用做账表格。在实际工作中，还需不断积累经验，提升专业能力。
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